Fluxo de Caixa! Uma das bases das empresas de sucesso é a gestão financeira!

Primeiramente, todas as empresas têm que se manter saudáveis e em constante crescimento, mantendo o controle de dinheiro, de vendas, entradas e saídas, pagamentos diversos, entre outros.

Portanto é fundamental ter um fluxo de caixa para manter a organização das finanças.

Nesse sentido, você certamente já deve ter ouvido o termo fluxo de caixa, mas você sabe, de fato, o que é e para que serve? Sabe como ele pode impactar sua empresa?

Qual a importância do fluxo de caixa?

O fluxo de caixa é a ferramenta mais importante da administração, afinal, sem controle das entradas e saídas não será possível saber nem mesmo se o negócio está sendo lucrativo ou causando prejuízos.

Primordialmente, o fluxo de caixa serve para que o gestor conheça a situação financeira do negócio e, a partir disso, possa garantir a operacionalidade.

Nesse sentido, a empresa terá um mínimo viável de entradas para operar. Esse valor é aquele que garante a manutenção do negócio, como pagamento de aluguel, contas de luz, água, internet etc., salários e impostos.

Apenas com o controle de caixa periódico será possível saber se o negócio tem alcançado esse patamar mínimo para operar e o que, a partir daí, pode se tornar reserva ou investimento.

O acompanhamento adequado do fluxo de caixa vai trazer uma série de benefícios à empresa, como:

• previsibilidade: consiste na capacidade dos gestores de estimarem entradas e saídas com base no histórico, garantindo uma noção de qual será, em média, o lucro no período seguinte;
• poder de investimento: trata-se de identificar a capacidade de investimento do negócio com base na lucratividade histórica para estabelecer melhorias e aprimoramentos;
• decisões estratégicas: lado a lado com o poder de investimento, o fluxo de caixa garante uma tomada de decisão mais estratégica, pois viabiliza mais clareza sobre a operação e a definição de prioridades;
• Evitar problemas fiscais: todas as empresas, independentemente do porte, devem cumprir as determinações fiscais de municípios, estados e federação, o que vai depender diretamente do faturamento do período fiscal vigente.

É possível constatar que o fluxo de caixa, quando realizado corretamente, garante vantagens estratégicas ao negócio e também solidez operacional.

Qual o objetivo de um fluxo de caixa?

O objetivo de controlar o fluxo de caixa é garantir que o seu negócio tenha condições financeiras adequadas para crescer. Sem essa ferramenta, é muito mais fácil para que uma empresa se perca e não se desenvolva.

Na verdade, o fluxo de caixa ajuda as empresas a monitorar todo o dinheiro que entra em sua conta e qual parte dele é responsável por cobrir as despesas do dia a dia.

Na prática, investir em uma boa ferramenta de fluxo de caixa ajuda você a manter as portas da sua companhia abertas.

Além de tudo, vale ressaltar: sem um correto fluxo de caixa, não há lucro real no negócio. Controlar suas movimentações financeiras é o que abre o caminho para a lucratividade.

Independente do seu nível de vendas ou da produtividade do seu chão de fábrica, a operação apenas se mantém quando há dinheiro suficiente para pagar as despesas diárias.

É o ponto de equilíbrio (ou break even point) — e atingi-lo, para muitos negócios, pode ser um verdadeiro desafio.

Quais são as vantagens do fluxo de caixa?

Manter o fluxo de caixa atualizado tem uma série de vantagens para os negócios. Por isso, muitas empresas já mantêm essa ferramenta em dia, investindo cada vez mais no setor fiscal e contábil. Confira as principais vantagens abaixo:

Evitar gastos desnecessários

Como todas as despesas são documentadas no fluxo de caixa, você descobre, reduz e otimiza o uso do capital no empreendimento.

Consequentemente, sobra mais dinheiro para investir em áreas de maior relevância, como a contratação de funcionários, a compra de equipamentos e a expansão do local de trabalho.

Garantir o cumprimento das obrigações

As contas acumuladas indicam um desempenho ruim do setor contábil do negócio. Além disso, decisões equivocadas, como erros ao emitir notas fiscais, tiram o equilíbrio de sua gestão e mancham a sua reputação no mercado.

Não se esqueça de que problemas judiciais, multas e embargos podem tirar as suas noites de sono também.

Dessa forma, o cumprimento das obrigações financeiras é algo que não pode faltar em sua organização.

Com o fluxo de caixa, é possível manter o controle de tudo o que acontece, definindo ações preventivas e corretivas no orçamento.

Melhorar a tomada de decisão

As atitudes de um empreendedor definem o sucesso do negócio, não é mesmo? Nessas horas, agir sem pensar é algo que nunca pode acontecer — e não poderia ser diferente ao trabalhar com o fluxo de caixa.

Essa ferramenta demonstra a situação financeira da empresa em todos os seus detalhes, considerando os investimentos, os tipos de custos, as projeções e as entradas de capital.

Além do mais, o fluxo de caixa permite que você faça previsões sobre os lucros ou os prejuízos que estão por vir.

Conclui-se, então, que esse elemento disponibiliza todas as informações que você precisa ao realizar o planejamento estratégico do negócio e tomar decisões.

Como fazer um fluxo de caixa?

Dada a importância do fluxo de caixa é indispensável que gestores saibam como realizá-lo com eficiência e também como otimizá-lo, com novas ferramentas e conhecimentos gerenciais.

Um exemplo de fluxo de caixa é o tradicional livro caixa no qual são anotadas, manualmente, todas as operações, como vendas, pagamentos etc.

Esse modelo analógico vigorou por muito tempo na maior parte dos pequenos e médios negócios no Brasil.

Atualmente, entretanto, existem diversas ferramentas que permitem fazer o fluxo de caixa automatizado, minimizando erros e otimizando o processo.

Um exemplo é o uso do ERP – Enterprise Resource Planning – que em português é Sistema de Planejamento dos Recursos da Empresa.

Trata-se de uma tecnologia que viabiliza a gestão integrada de todo o negócio, incluindo as demandas financeiras, com centralização de informações sobre vendas, compras, comercial, RH, fiscal, marketing etc.

Existem diversas formas de estruturar um fluxo de caixa eficiente. A estrutura mais básica seria:

• registro das vendas, com controle de parcelamentos, entradas futuras e outras opções de pagamento disponíveis;
• elencar despesas fixas, como aluguel, contas, impostos, taxas bancárias etc.
• elencar despesas variáveis, como reparos, comissões, manutenções, deslocamentos profissionais etc.
• mapear despesas com recursos humanos, incluindo salários, benefícios e custos variáveis nessa categoria, como cursos e qualificações da equipe;
• definir um salário fixo para os proprietários, evitando retiradas não acordadas previamente.

Com essas etapas em operação será possível você conhecer o mínimo viável da empresa (despesas fixas + custos de RH fixos), planejar despesas variáveis para períodos de melhora nas vendas e prevenir que as finanças pessoais e da empresa se misturem.

O controle é estratégico e indispensável para a solidez e crescimento do negócio de forma saudável e sustentável no médio e longo prazo.

Por que o fluxo de caixa é uma ferramenta essencial para a saúde financeira da empresa?

Tudo que a contabilidade precisa entregar (por exemplo, declarações e guias de impostos) para manter as obrigações de sua empresa em dia depende das notas fiscais emitidas e dos ganhos e gastos lançados.

Nesse sentido, com um bom fluxo de caixa, além de todas as vantagens que citamos aqui, você também ajuda seu contador a cuidar da saúde financeira do seu negócio.

Com um pouco de organização e recursos tecnológicos, será uma tarefa muito mais simples. Então, que tal colocar a mão na massa? Comece estabelecendo uma rotina e conte com as ferramentas certas para facilitar a organização dos dados.